Jak rozliczyć zakup od chińskiego sprzedawcy z niemieckim NIP
Pytanie: Posiadam dokument zakupu z Chin z niemieckim NIP. Zakup powinien być potraktowany jako import towaru, czy jako wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów? Jak wykazać to w JPK_V7? Czy powinny być jakieś dodatkowe dokumenty oprócz faktury zakupu?
- Data: 25.04.2023
Jak rozliczyć fakturę dokumentującą zakup usług telekomunikacyjnych
Pytanie: Zwracam się z prośbą o pomoc w ustaleniu sposobu księgowania faktury za usługi telekomunikacyjne. Faktura została wystawiona 6 lutego 2023 r. (termin płatności 20 lutego 2023 r.) i zawiera pozycje: abonament za okres 1 luty 2023 r. – 28 luty 2023 r. oraz abonament i opłaty za okres od 1 stycznia 2023 r. do 31 stycznia 2023 r. W którym miesiącu zaksięgować fakturę i ewentualnie jak rozgraniczyć koszty dotyczące dwóch okresów rozliczeniowych? W którym miesiącu można odliczyć VAT naliczony?
- Data: 25.04.2023
Jak rozliczyć zakup i sprzedaż znajdującego się na Białorusi towaru, który jest importowany do Polski przez nabywcę
Pytanie: Firma ma kontrakt z producentem na kupowanie towaru z Białorusi. Czasami sprzedaje ten towar swojemu klientowi, który sam robi odprawy celne i zabiera swoim transportem z Białorusi. Czy w tej sytuacji na fakturze sprzedaży stosujemy stawkę 0%, czy nieopodatkowane do JPK? Faktura dokumentująca takie dostawy wystawiana jest na przykład 10 marca 2023 r. z datą sprzedaży/dostawy 17 marca 2023 r. Jaki kurs przeliczeniowy przyjąć do celów VAT? Jak w omawianej sytuacji wykazać fakturę zakupu w pliku JPK_VAT? Czy oznaczyć jako import bez VAT?
- Data: 25.04.2023
Jaka jest stawka VAT przy wewnątrzwspólnotowym nabywaniu jaj kurzych
Pytanie: Wiem, że obniżoną do wysokości 0% stawkę podatku stosuje się do towarów spożywczych wymienionych w poz. 1–18 załącznika nr 10 do ustawy, innych niż klasyfikowane według Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług w grupowaniu usługi związane z wyżywieniem (PKWiU 56). W punkcie 3 tego załącznika wymienione są m.in. jaja ptasie. Przepisu tego nie stosuje się w przypadku, gdy towary, o których mowa w tym przepisie, są przedmiotem importu towarów, o którym mowa w art. 138i ust. 1 ustawy. W myśl art. 138i chodzi tu o import towarów w przesyłkach o wartości rzeczywistej nieprzekraczającej 150 euro. Czy więc jeśli przywozimy 20.000 jaj kurzych za cenę 20.000 zł i dostajemy od czeskiej fermy fakturę VAT 0% (bo eksportujem z ich kraju, więc u nich zawsze mamy VAT 0%), to musimy u nas w Polsce naliczyć i odprowadzić VAT 5% od tej faktury?
- Data: 25.04.2023
Kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu świadczenia kompleksowych usług utrzymania dróg
Pytanie: Firma świadczy jako podwykonawca usługi całorocznego kompleksowego utrzymania dróg krajowych. W dniu 27 stycznia 2023 r. wystawiliśmy faktury dla generalnego wykonawcy na usługi utrzymania dróg wykonanych w grudniu. Czy powinnam zrobić korektę deklaracji i wykazać to w grudniu 2022 roku, ale z datą wystawienia w styczniu 2023 roku?
- Data: 25.04.2023
Czy można odliczyć VAT z faktury wystawionej przez kontrahenta wykreślonego z rejestru podatników VAT
Pytanie: Spółka z o.o., czynny podatnik VAT, ponosi koszty związane z usługami porządkowymi dotyczącymi budynku, który jest własnością spółki. Usługa rozliczana jest w okresach miesięcznych, zatem wykonawca usługi wystawia spółce fakturę co miesiąc w ostatnim dniu danego miesiąca. Usługa podlega opodatkowaniu stawką VAT w wysokości 8%. Wykonawca usługi 28 listopada 2022 r. został wykreślony z rejestru podatników czynnych VAT (tzw. biała lista) na podstawie art. 96 ust. 4 pkt. 9 ustawy o VAT. Z kolei 30 listopada 2022 r. wykonawca wystawił spółce fakturę za wykonane usługi w listopadzie. Czy spółka może odliczyć VAT z faktury wystawionej 30 listopada 2022 r. i kolejnych faktur, jeżeli wykonawca nie figuruje w rejestrze VAT od 28 listopada 2022 r.
- Data: 09.03.2023
Czy świadczenie usług szkoleniowych wpływa na zwolnienie podmiotowe z VAT
Pytanie: Jednoosobowa działalność gospodarcza – usługi informatyczne (poza doradztwem). Podatnik korzysta ze zwolnienia z VAT do 200.000 zł. Czy może on dalej korzystać z tego zwolnienia z VAT, jeśli świadczy usługę szkoleniową?
- Data: 09.03.2023
Czy usługi treningu karate wymagają zaewidencjonowania na kasie
Pytanie: Osoba prowadząca działalność gospodarczą prowadzi zajęcia karate (PKD 85.51) dla dzieci i dorosłych (osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej), wszystkie płatności rozlicza za pośrednictwem wyciągu bankowego, przychody ponad 20.000 zł. Czy w związku z tym może zastosować zwolnienie z obowiązku posiadania kasy fiskalnej?
- Data: 09.03.2023
- « pierwsza
- «
- 9
- 10
- 11
- 12
- 13
- »
- ostatnia »