Jak rozliczyć sprzedaż środków trwałych nabytych w spadku
Pytanie: Podatnikowi w spadku po zmarłym ojcu przysługiwała 1/6 majątku (samochody ciężarowe). Nastąpiło jednak nabycie 100% środków trwałych w drodze działu spadku (za zgodą wszystkich spadkobierców), które to środki zostały włączone do przedsiębiorstwa podatnika. Czy to nabycie nie pozwala na zaliczenie odpisów amortyzacyjnych do kosztów? Czy sprzedaż takich środków będzie podlegała VAT?
- Data: 26.03.2024
Jak rozliczyć VAT z faktury za szkołę prowadzoną w Polsce przez podmiot z Malty
Pytanie: Przedsiębiorca, podatnik zwolniony z VAT, zgłoszony do VAT-UE, w celu podniesienia kwalifikacji oraz możliwości zaoferowania wyższej jakości usług fizjoterapeutycznych, zapisał się do dwuletniej Szkoły Osteopatii Pediatrycznej, akredytowanej przez International College Osteopathic Medicine Malta (ICOM). Zajęcia mają odbywać się w Polsce w formie zjazdów 3-dniowych, a prowadzone będą przez wykładowców zagranicznych. Po dokonaniu pierwszej opłaty przedsiębiorca otrzymał fakturę wystawioną przez Malta Icom Educational Ltd z NIP MT z opisem przy VAT – VAT ekxempt in terms of article 12 of part 2 of the 5th schedule of the Malta VAT Act. Czy podatnik może zaliczyć ten wydatek do kosztów uzyskania przychodów? Jak prawidłowo powinien rozliczyć powyżej opisaną transakcję w VAT?
- Data: 26.03.2024
Jaką stawką VAT opodatkować wynajem mieszkania dla osób fizycznych nieprowadzących działalności i dla firm
Pytanie: Jaką stawką VAT opodatkować wynajem mieszkania dla osób fizycznych nieprowadzących działalności i dla firm? Czy można wystawić fakturę na wynajem mieszkania dla osoby fizycznej nieprowadzącej działalności bez paragonu?
- Data: 26.03.2024
Opodatkowanie sprzedaży samochodu wywożonego przez nabywcę na Ukrainę
Pytanie: Proszę o poradę w kwestii sprzedaży samochodu ciężarowego dla kontrahenta z Ukrainy. Jak powinna wyglądać faktura VAT, w przypadku gdy samochód będzie transportowany przez sprzedającego na Ukrainę i będzie dokonana odprawa celna. Czy w powyższej sytuacji możemy skorzystać ze stawki „0%”? Czy na fakturze powinna być dodatkowa adnotacja dotycząca wskazanej stawki VAT? Dodam, że samochód został zakupiony do firmy w formie leasingu z wykupem, firma odliczyła VAT z faktur. W jakiej pozycji deklaracji VAT powinnam wykazać powyższą sprzedaż?
- Data: 26.03.2024
Obciążenie dostawcy kosztami dostosowania dostarczonego towaru
Pytanie: Spółka z o.o. podatnik VAT i VAT UE zakupiła u amerykańskiego dostawcy części. Dostawca zrealizował dostawę, jednak niezgodnie z zamówieniem. Po złożeniu reklamacji dostawca zgodził się na pokrycie kosztu dostosowania towaru do wymagań klienta spółki. Dostosowanie zostało wykonane w Polsce, za usługę spółka dostała fakturę VAT ze stawką 23%. W jaki sposób spółka powinna obciążyć amerykańskiego dostawcę kosztami dostosowania (nota obciążeniowa czy faktura – eksport usług)?
- Data: 08.03.2024
Dokumentowanie odszkodowania za uszkodzone elementy
Pytanie: Mamy klienta z Niemiec (siedziba w Niemczech), który dostarcza nam detal do obróbki. My jesteśmy firmą polską, która obrabia ten detal w naszym zakładzie w Polsce. Następnie towar po obróbce jest wysyłany do klienta do Niemiec. Jest to dla nas wewnątrzwspólnotowe świadczenie usługi. W grudniu zaistniała taka sytuacja, że klient dostarczył nam detale do obróbki, z czego dwa detale zostały u nas uszkodzone. Klient twierdzi, że to my powinniśmy teraz wystawić notę kredytową na uszkodzone detale. Czy to jest poprawne? Czy to nie klient powinien nam wystawić notę obciążeniową?
- Data: 08.03.2024
Faktura dokumentująca wynajem wózka widłowego na rzecz nabywcy będącego firmą zagraniczną
Pytanie: Mamy wynająć na okres 3 dni wózek widłowy dla firmy, która znajduje się za miedzą (1 kilometr od nas), jednak faktura ma zostać wystawiona na firmę z Holandii. Z jaką stawką należy wystawić fakturę na Holandię?
- Data: 08.03.2024
Jak wykazać w deklaracji korektę VAT z tytułu WDT
Pytanie: Spółka wykonała konstrukcję dla kontrahenta z Niemiec (WDT). Kontrahent niemiecki złożył reklamację ze względu na wadliwe malowanie. Wykonał dodatkowe malowanie i czyszczenie konstrukcji we własnym zakresie i żąda od spółki pokrycia kosztów i wystawienia dokumentu na wyliczoną kwotę. Proszę o informację, jaki dokument należy wystawić – czy fakturę korygującą (z 0% VAT) do faktury dokumentującej WDT, czy też należy wystawić notę księgową? Czy kontrahent niemiecki powinien wystawić notę bądź fakturę obciążającą spółkę? W jaki sposób wykazać fakturę lub notę w deklaracji i informacji podsumowującej?
- Data: 08.03.2024
Jaką adnotację należy umieścić na fakturze, aby data dokonania dostawy była tożsama z datą odbioru towaru przez klienta
Pytanie: Chcemy, aby data dokonania dostawy była tożsama z datą odbioru towaru przez klienta. Jaką adnotację należy umieścić na fakturze, aby obowiązek podatkowy był zgodny z tą datą, a nie z datą przekazania towaru przewoźnikowi?
- Data: 08.03.2024
- « pierwsza
- «
- 3
- 4
- 5
- 6
- 7
- »
- ostatnia »